一、三湘集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險管理辦法

全面風(fēng)險管理辦法包括但不限于以下內(nèi)容：總則、全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)及職責(zé)、風(fēng)險管理分類、全面風(fēng)險管理的流程主要內(nèi)容、全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)、全面風(fēng)險管理文化、全面風(fēng)險管理績效考核和附則。

（一）全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)及職責(zé)

首先，應(yīng)成立全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)執(zhí)行公司風(fēng)險管理和內(nèi)控體系建設(shè)的全面工作部署，負(fù)責(zé)其頂層設(shè)計(jì)、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、考評等。

其次，下設(shè)全面風(fēng)險管理辦公室和全面風(fēng)險審計(jì)辦公室。全面風(fēng)險管理辦公室負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理實(shí)施方案的制度，推進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，指導(dǎo)和監(jiān)督公司各部門開展工作，負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理制度、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃的制定及編制年度全面風(fēng)險管理報告、風(fēng)險檔案建立等工作。全面風(fēng)險審計(jì)辦公室負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)懲防體系建設(shè)、制定監(jiān)督評價體系及出具監(jiān)督審計(jì)專項(xiàng)報告。

最后，公司各部門是風(fēng)險防范和風(fēng)險應(yīng)對工作的具體管理部門，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)及相關(guān)領(lǐng)域的風(fēng)險管理工作。

（二）風(fēng)險管理分類

參照公司風(fēng)險分類表并結(jié)合各部門的實(shí)際情況，將總經(jīng)理辦公室、戰(zhàn)略發(fā)展部、人力資源部、財務(wù)部、紀(jì)檢部、審計(jì)部等部門管理的風(fēng)險進(jìn)行分類。如總經(jīng)理辦公室重點(diǎn)負(fù)責(zé)戰(zhàn)略管理風(fēng)險、穩(wěn)定風(fēng)險、社會責(zé)任風(fēng)險、公共關(guān)系風(fēng)險及信息安全風(fēng)險等。

（三）全面風(fēng)險管理流程

全面風(fēng)險管理基本流程含收集風(fēng)險管理初始信息、進(jìn)行風(fēng)險評估、制定風(fēng)險管理策略、提出和實(shí)施風(fēng)險管理解決方案、風(fēng)險日常監(jiān)控和風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)等主要工作。如初始信息收集工作的重點(diǎn)是收集歷史數(shù)據(jù)、未來預(yù)測等公司內(nèi)外部風(fēng)險管理相關(guān)資料，建立公司風(fēng)險信息庫。

（四）全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

    將大數(shù)據(jù)、智能化等技術(shù)應(yīng)用到風(fēng)險管理的各項(xiàng)工作中，建立健全風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，涵蓋信息采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等環(huán)節(jié)的系統(tǒng)化建設(shè)。

（五）全面風(fēng)險管理文化

建立具有風(fēng)險意識的企業(yè)文化，將全面風(fēng)險管理建設(shè)融入到企業(yè)文化建設(shè)的全過程，積極培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化氛圍，促進(jìn)公司風(fēng)險管控水平和員工風(fēng)險管理素質(zhì)不斷提升，將風(fēng)險管理意識轉(zhuǎn)化為員工共同的認(rèn)識和自覺行動，進(jìn)一步保障公司風(fēng)險管理目的的實(shí)現(xiàn)。

（六）全面風(fēng)險管理績效考核

建立健全全面風(fēng)險管理工作績效考核機(jī)制，將其納入公司年度績效考核體系，根據(jù)現(xiàn)有風(fēng)險管理情況，制定合理的考核范圍、內(nèi)容和辦法，并將全面風(fēng)險管理工作任務(wù)列入年度工作任務(wù)中。公司根據(jù)風(fēng)險管理考核結(jié)果，確定各部門及單位的風(fēng)險管理責(zé)任，對出現(xiàn)重大風(fēng)險損失事件的責(zé)任人追究責(zé)任。

二、三湘集團(tuán)關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)解決方案

（一）關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)

公司的關(guān)鍵風(fēng)險管理體系建設(shè)有6個一級風(fēng)險點(diǎn)（戰(zhàn)略風(fēng)險、投資風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、內(nèi)部運(yùn)營風(fēng)險和法律風(fēng)險）涉及的30個二級風(fēng)險點(diǎn)的風(fēng)險控制解決方案。

1.戰(zhàn)略風(fēng)險

戰(zhàn)略風(fēng)險包含戰(zhàn)略定位、發(fā)展愿景、發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)選擇等方面的確定。確保將風(fēng)險控制在與企業(yè)總體經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)且可以承受的范圍之內(nèi)，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。

2.投資風(fēng)險

投資風(fēng)險包括投資決策風(fēng)險評估和診斷、投資決策流程內(nèi)部控制、決策合規(guī)要求整理、決策風(fēng)險承受度等方面。協(xié)助公司建立科學(xué)的投資決策體系，合理預(yù)防產(chǎn)生決策失誤的風(fēng)險。

3.財務(wù)風(fēng)險

財務(wù)風(fēng)險包括資金籌集、資金運(yùn)作、利率匯率變化、現(xiàn)金流、擔(dān)保、還貸、稅負(fù)等方面。在財務(wù)分析的基礎(chǔ)上，發(fā)掘公司在財務(wù)管理方面的風(fēng)險，設(shè)計(jì)關(guān)鍵指標(biāo)模型，制定含全面預(yù)算管理等財務(wù)風(fēng)險管理整體策略和實(shí)施系統(tǒng)。

4.市場風(fēng)險

市場風(fēng)險包括市場評估與診斷、風(fēng)險數(shù)據(jù)收集與分析、風(fēng)險承受度確定、市場風(fēng)險預(yù)警體系、市場風(fēng)險應(yīng)對方針等。評估公司現(xiàn)有市場風(fēng)險管理水平，幫助企業(yè)建立市場風(fēng)險度量模式，設(shè)置預(yù)警指標(biāo)，并制定應(yīng)對方案。

5.內(nèi)部運(yùn)營風(fēng)險

   內(nèi)部運(yùn)營風(fēng)險包含運(yùn)營風(fēng)險評估與診斷、風(fēng)險模型、風(fēng)險數(shù)據(jù)整理和分析、建立運(yùn)營風(fēng)險指標(biāo)控制機(jī)制等方面。針對企業(yè)運(yùn)營過程中的重大風(fēng)險設(shè)計(jì)風(fēng)險監(jiān)控管理指標(biāo)，搭建風(fēng)險監(jiān)控模型，制定運(yùn)營風(fēng)險的解決方案，合理的保證企業(yè)有效的順暢的運(yùn)轉(zhuǎn)。

6.法律風(fēng)險

法律風(fēng)險包含公司法、經(jīng)濟(jì)合同和法律糾紛等領(lǐng)域的風(fēng)險，主要工作是法律風(fēng)險評估與診斷、風(fēng)險數(shù)據(jù)收集和分析、合規(guī)要求整理與影響分析等方面。評估企業(yè)法律關(guān)系主體、客體和內(nèi)容及法律關(guān)系所依據(jù)的法律規(guī)范等方面的風(fēng)險，設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險分析過程和指標(biāo)，提供法律風(fēng)險應(yīng)對的綜合解決方案。

（二）解決方案

全面風(fēng)險解決方案包括但不限于以下內(nèi)容：風(fēng)險點(diǎn)、監(jiān)控指標(biāo)、關(guān)鍵控制和控制部門。企業(yè)全面風(fēng)險管控解決方案分別從事前控制、事中控制和事后控制，使得集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)運(yùn)營和管理始終處于受管控的全過程狀態(tài)。